黑龙江圣方科技股份有限公司2007年第三次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
黑龙江圣方科技股份有限公司2007年第三次董事会议于2007年8月13日15：30分在公司会议室召开，会议通知于8月1日发出。应参加表决董事11人，缪国英董事因工作原因未能参会，仲林森董事授权委托孙伟董事参会表决。实际参与表决董事10人，本次会议符合《公司法》及本公司章程的要求，会议以同意票10票，反对票0票，弃权票0票审议并通过了如下决议：
一、2007年中期报告及摘要；
二、2007年中期利润分配方案；
本报告期内盈利系由政府财政补贴产生的盈利，非经营所产生的利润。本期利润用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配，不进行公积金转增股本。
三、董事会对2006年度审计机构出具的审计报告中所涉问题进展情况的说明；
4月19日，公司重组方案获上市公司重组审核委员会通过，现正等待中国证监会正式批复。公司目前正为此积极努力，力争早日获得正式批复文件，注入经营性资产，开始公司重组。
四、董事会对2007年中期审计机构出具非标准无保留意见的审计报告的说明；
北京京都会计师事务所为我公司出具了带强调项事项段的无保留意见的审计报告。对公司重组整体方案的实施尚需取得中国证券监督管理委员会正式批复文件；公司股权分置改革方案的实施尚需取得相关股东会的批准；可能导致对持续经营能力产生重大影响。
本公司本期为履行债务和解协议，进行债务重组，根据相关协议，出售全部资产抵偿债务。截至2007年4月21日止，本公司已无生产经营性资产及生产经营业务。本公司股票因2003年、2004年、2005年连续三年亏损，自2006年3月20日起连续停牌，自2006年4月3日起暂停上市至今。2006年度收益主要来源于非经常性损益。该等事项对本公司持续经营假设产生重大影响。鉴于：
（1）经牡丹江市中级人民法院确认，本公司已履行和解协议，清偿了债务，破产原因已消除，裁定本公司终结破产程序。
（2）本公司控股股东已变更为首钢控股，若股权分置改革，及非公开发行股票方案实施，本公司2007年度将获得环宇钼业100％的控股权，环宇钼业持有洛阳富川矿业有限公司90%的股权，本公司将主要从事钼原矿采、选、冶炼、加工、销售等业务。本公司2007年度的盈利预测结果为：按2006年颁布的企业会计准则计算，2007年度净利润为23，852.32万元。该盈利预测业经中喜会计师事务所有限责任公司审核，并出具了中喜专审字[2006]第01266号《审核报告》。本公司2007年度财务报表将实现盈利。
（3）2007年4月19日，本公司获悉中国证券监督管理委员会重组审核委员会审核了本公司重组方案，重组整体方案已获得通过。待取得中国证券监督管理委员会的正式批复后，本公司将履行相关法律程序，积极推进股权分置改革，及非公开发行股票方案的实施，完成重大资产重组，开展正常生产经营活动。
因此本公司管理层经分析认为，上述股权分置改革及非公开发行股票方案实施完成，恢复正常生产经营活动后，持续经营能力会得到实质性改变。
五、黑龙江圣方科技股份有限公司关于重大会计差错更正事项的说明
1、管理费用调整事项：
本公司2006年半年度少计养老、失业基金，福利费，折旧费用，坏账准备等，应调增管理费用1，968，581.49元。
2、财务费用调整事项：
本公司2006年半年度少计利息支出及利息收入等，应调增财务费用594，681.06元。
3、投资收益调整事项：
本公司2006年半年度未根据子公司利润情况，按照权益法调整对子公司的投资收益，应补计投资亏损373，036.83元，调减投资收益373，036.83元。
4、营业外支出调整事项：
本公司于2006年3月20日被牡丹江市中级人民法院裁定进入破产还债程序，相关债权人在法定期限内向法院申报债权，本公司根据取得的法律诉讼损失资料，2006年半年度应补计对外担保预计负债4，476，250.29元，调增营业外支出4，476，250.29元。
5、其他调整事项
2006年半年度应调减主营业务成本34，540.87元，调减营业外收入13，115.08元。
由于更正上述会计差错，本期对2006年半年度利润表进行了追溯重述，调减了2006年半年度净利润7，391，123.88元，2006年半年度重述前的净利润为-24，323，091.92元，重述后的净利润为-31，714，215.80元。
六、独立董事意见
公司独立董事张俊瑞同意上述各项董事会议案。对公司几次披露重大会计差错更正事项，一方面是由于公司处于重组期间，很多事项具有极大的不确定性所致；另一方面，公司的会计工作可能也存在一些不足，希望进一步强化，提高信息质量和信息透明度。
黑龙江圣方科技股份有限公司
董事会
2007年8月13日
